Ce que ton PER peut devenir
Hypothèses : rendement constant net de frais, capitalisation mensuelle. Chaque versement est déduit de ton revenu imposable (dans ton plafond annuel). Même TMI à l’entrée et à la sortie : si elle baisse à la retraite, le PER fait mieux. Sortie en une fois ; l’impôt économisé n’est pas réinvesti.
La fiscalité du PER
| Capital (en une fois) | tes versements s’ajoutent à ton revenu imposable (≈ ta TMI) ; gains : 31,4 % |
| Rente (à vie) | imposée comme une pension (barème, abattement 10 %) ; PS 18,6 % sur 40 % de la rente (30 % dès 70 ans) |
Ton capital, décennie par décennie
| Âge | Capital | Dont gains |
|---|
Le même effort d’épargne, quatre enveloppes
Capital net dans ta poche à la sortie, fiscalité déduite, à flux d’épargne identiques.
Et si tu payais 1,5 point de frais en trop ?
01Comment est calculée la projection
Chaque mois, le capital est revalorisé au taux mensuel équivalent au rendement annuel choisi, puis le versement du mois s’y ajoute. Chaque versement est déduit de votre revenu imposable, dans la limite de votre plafond annuel : l’impôt économisé en route est le produit des versements par votre tranche marginale d’imposition (TMI).
À la sortie, le simulateur applique la fiscalité du PER selon le mode choisi : en capital, les versements déduits rejoignent votre revenu imposable (à votre TMI) et les gains supportent la flat tax de 31,4 % ; en rente, le revenu est imposé comme une pension. Le détail figure dans le tableau « La fiscalité du PER » sous le graphique : le montant « Net dans ta poche » tient compte de toute la fiscalité de sortie.
02Hypothèses et limites
- Même TMI à l’entrée et à la sortie. Si votre tranche baisse à la retraite, ce qui est fréquent, le PER fait mieux que la projection.
- L’impôt économisé n’est pas réinvesti. Le placer chaque année ferait encore grossir le résultat : le chiffre affiché est donc un plancher.
- Rendement constant et net de frais. 7 % par an suppose une allocation majoritairement en actions, cohérente avec un horizon long.
- Sortie en une fois à l’âge choisi, capital ou rente, euros constants en option.
03Questions fréquentes
Pourquoi la TMI change-t-elle autant le résultat ?
Parce que l’avantage du PER est fiscal : un versement de 300 € ne coûte que 210 € à un contribuable dans la tranche à 30 %, et 165 € dans la tranche à 45 %. À 11 %, l’économie est faible et le PEA ou l’assurance-vie sont souvent plus adaptés.
Capital ou rente : quelle différence à la sortie ?
En capital, vous récupérez l’épargne en une ou plusieurs fois (le simulateur retient une sortie en une fois), impôt au barème sur les versements et flat tax sur les gains. En rente, vous percevez un revenu à vie imposé comme une pension. Le bon choix dépend de votre TMI à la retraite, de votre besoin de liquidité et de votre espérance de vie.
Peut-on récupérer son PER avant la retraite ?
Oui, dans les cas prévus par la loi : achat de la résidence principale, invalidité, décès du conjoint ou du partenaire de Pacs, fin de droits au chômage, surendettement, cessation d’activité après liquidation judiciaire. Dans tous les autres cas, l’épargne reste bloquée jusqu’à la retraite.
Puis-je retrouver ma simulation plus tard ?
Oui. « Copier le lien de ma simulation » inscrit vos réglages dans l’adresse de la page : en la rouvrant, les curseurs se replacent. Rien n’est stocké sur nos serveurs.
